Как компенсировать проценты по ипотеке

Содержание

Возмещение процентов по ипотечному кредиту — нюансы выплат кому положена компенсация

Как компенсировать проценты по ипотеке

Правожил.com > Ипотека > Льготы > Какой размер возмещения процентов по ипотечному кредиту

Из всех кредитов наиболее обременительным является ипотека. Однако, иногда только такой кредит позволяет обзавестись собственным жильем. Чтобы облегчить бремя, государство предоставляет гражданам возможность возмещения процентов по ипотечному кредиту. В статье говорится о том, как это сделать и на какую сумму можно рассчитывать.

В соответствии с законодательством РФ, в ряде случаев граждане вправе вернуть часть денежных средств, уплаченных ими ранее в виде налога (НДФЛ). С этой целью возможно оформить налоговый вычет.

Он представляет собой сумму, уменьшающую размер дохода, с которого выплачивается налоговый сбор. При официальном трудоустройстве работодатель платит в налоговый орган 13% от заработка работника.

Таким образом, последний получает лишь 87% своей зарплаты. Именно удерживаемые 13% и можно вернуть посредством налогового вычета. В случае с недвижимостью, это можно сделать двумя способами (причем одновременно):

  • 260 000 рублей с приобретенного жилья (вне зависимости от того, использовались ли свои деньги или кредитные).
  • 390 000 рублей с процентов с ипотечного кредита.

Эти два способа составляют имущественный налоговый вычет. Обычно сперва возвращают средства по стоимости недвижимости, а затем – по процентам. Возврат процентов по ипотеке осуществляется до тех пор, пока не будет выплачен полностью.

13% и нюансы при выплате

Официальный работодатель подает документы о доходах работника ежегодно. Гражданин, желающий получить возврат процентов по ипотеке, может подать декларацию в налоговый орган с уточнением своих доходов за минувший год. Помимо этого, ему следует предоставить другие необходимые документы. Сумма возврата будет рассчитана со всех доходов, после чего будет произведена выплата.

13% является фиксированной ставкой, которая содержится в Налоговом кодексе. Это эквивалент налога, уплачиваемого трудоустроенным гражданином.

При возврате процентов граждане должны помнить о следующих нюансах:

  • При приобретении квартиры до 2014 года возможно вернуть проценты в любом объеме. Если же недвижимость куплена позже этого срока, то сумма возврата ограничивается 390 000 руб.
  • Имущественный вычет за новостройку легче оформлять на работе. Дело в том, что до сдачи объекта недвижимости в эксплуатацию, возвращать деньги за предыдущие периоды не получится при совершении сделки в текущем году. Зато при оформлении через работодателя возможно оформление за текущий период.
  • Деньги можно вернуть только в том случае, если соответствующие проценты уже выплачены банковской организации.

Кому положен вычет

Есть несколько категорий лиц, имеющих право получить имущественный вычет.

К ним относятся следующие:

  • Получающие возврат первый раз.
  • Трудоустроенные лица в официальном порядке.
  • Граждане России и иностранные граждане, являющиеся резидентами страны.
  • Имеющие иной доход (кроме работы по найму), который облагается по ставке 13% НДФЛ.

Кроме того, налоговый вычет сможет получить только собственник жилого помещения и заемщик. Если созаемщик не имеет свою долю собственности на объект недвижимости, он не вправе получить возврат. Возмещение расходов может осуществляться супругом/супругой, если данное лицо также является владельцем имущества.

Рассчитать размер компенсации

Надо понимать, что вычет снижает базу, облагаемую налогом. То есть, возможно получить не всю сумму вычета, а только 13% от этой суммы, или то, что выплачено в качестве налогов. Возврат может касаться всей суммы выплачиваемых процентов, но не выше трех миллионов рублей, так как данной суммой вычет ограничивается.

Налог, подлежащий возврату, может доходить до 13% от выплаченных процентов. Например, если гражданин заплатил банку 100 рублей, он сможет вернуть только 13 рублей.

Человек не может рассчитывать на сумму, превышающую оплату налогов. К примеру, если за 2018 год было выплачено 100 рублей по кредиту в качестве процентов, то в следующем году за данный налоговый период можно получить возврат только в размере 13 рублей.

Если же налоги были оплачены в размере 10 рублей, то и вернуть возможно только 10 рублей. Оставшуюся сумму в размере 3 рублей можно будет вернуть в следующем налоговом периоде.

Пример расчета

Легче понять принцип расчета возврата процентов по ипотеке на примере.

Иванов получает заработную плату за 1 год в размере одного миллиона рублей. Такая сумма будет ему выплачиваться в течение десяти лет. В конце 2019 года он купил квартиру, стоимостью 2 200 000 руб. С этой целью он взял ипотеку в размере 1 500 000 руб. Ипотечный кредит предоставлен на пять лет со ставкой 12% годовых.

Расчет производится следующим образом. Имущественный вычет со стоимости квартиры составляет максимальную сумму в размере 260 тысяч рублей.

За предыдущий год Иванов заплатил 130 тысяч руб. НДФЛ (13% с одного миллиона рублей). Получается, он сможет получить данную сумму за прошлый год, и еще столько же за 2020 год. В результате имущественный вычет со стоимости квартиры будет выплачен в полном объеме.

Начиная с третьего года Иванов может получать возврат за выплаченные проценты. Если посчитать два предыдущих года и добавить третий, банку было выплачено 417 тысяч рублей. 13% с этой суммы составит 54 210 рублей. В результате по истечении третьего года Иванов сможет получить 54 210 рублей.

За четвертый год банку было выплачено 63 700 рублей процентов. Из них 13% составят сумму в размере 8 280 рублей. Соответственно, за четвертый год Иванов сможет вернуть всего 8 280 руб.

Если в дальнейшем проценты будут меньше, то и сумма возврата также уменьшится.

С указанной квартиры в 2 200 000 рублей, максимальный вычет по процентам составит 286 тысяч рублей. В соответствии с графиком платежей процентов будет выплачено 501 807 руб. Из них 13% составят 65 234 рубля. Это и есть итоговая сумма процентов, на возврат которой может рассчитывать Иванов при приобретении квартиры.

В каких случаях можно вернуть проценты

Временных ограничений по возврату процентов нет. Это значит, если ипотека выплачивается, например, в течение тридцати лет, то все эти годы возможно возвращать себе проценты. Ограничение составляет только сумма.

Таким образом, пока размер вычета не достигнет максимальной отметки в 390 000 рублей, он будет выплачиваться гражданину, являющемуся плательщиком НДФЛ.

Пошаговый план получения вычета

Имущественный вычет можно получить двумя путями:

  • В налоговой службе.
  • У работодателя.

В первом случае необходимо выполнить следующие действия:

  1. Подать налоговую декларацию.
  2. Получить на работе справку о доходах и о перечисленном НДФЛ за предыдущий налоговый период.
  3. Сделать копии правоустанавливающих документов на квартиру, а при долевом строительстве – акта передачи.
  4. Подготовить копию ипотечного соглашения с графиком платежей, а также документа об оплате недвижимости посредством соответствующего кредита.
  5. В случае приобретения жилья в совместную собственность супругов нужно предоставить копию свидетельства о браке и договор о распределении долей между ними.
  6. К пакету документов нужно добавить реквизиты банковского счета, куда будут перечисляться деньги, и подать в налоговый орган.

Помимо личного обращения, возможна подача документов через официальный сайт налоговой службы. Для этого потребуется следующее:

  1. Зарегистрироваться на сайте.
  2. Зайти в личный кабинет.
  3. Заполнить заявление.
  4. Отсканировать все документы, указанные выше, и приложить к заявлению.
  5. Заполнить декларацию.
  6. Отправить документы на проверку.
  7. Дождаться завершения камеральной проверки.

На этот этап обычно уходит 2 месяца. Но в ряде случаев процедура может занять меньше времени. После проверки налоговый орган отправляет заявителю уведомление о принятом решении. Если исход – положительный, то деньги перечисляют на предоставленные банковские реквизиты счета.

Данный способ можно использовать только при возврате налога за предыдущий налоговый период. Однако налогоплательщику необязательно ждать целый год. Он вправе подать заявление работодателю. В этом случае в налоговом органе следует получить уведомление, подтверждающее право на вычет.

Затем готовят аналогичный пакет документов и предоставляют его в бухгалтерию по месту работы. После этого, начиная со следующего месяца работник будет получать заработную плату, с которой не будет вычитаться 13% НДФЛ. Так будет длиться до тех пор, пока не будет выплачена полная сумма, полагающаяся по процентам в рамках ограничений, установленных действующим законодательством.

Когда проценты нельзя вернуть

Так как налоговый вычет напрямую связан с оплатой НДФЛ, отсюда следуют и случаи, при которых возврат процентов невозможен. В частности, проценты по ипотечному кредиту не вернут в следующих случаях:

  • Если гражданин не трудоустроен официально, вследствие чего не выплачивается НДФЛ.
  • Если человек временно не работает или является пенсионером.
  • ИП, занимающийся предпринимательской деятельностью на специальном режиме.
  • Человек ранее получил данный вычет по процентам в полном размере.

Основные требования и нюансы

Возврат процентов полагается даже в том случае, если плательщик налогов ранее воспользовался льготой, но не полностью. К примеру, мужчина приобрел однокомнатную квартиру и получал за него вычет.

Позже он взял ипотечный кредит, чтобы приобрести двухкомнатную квартиру. Вычет по основной стоимости (в размере 260 000 рублей), если деньги были получены полностью, получить он уже не сможет.

Зато вернуть проценты по ипотеке возможно.

Обратите внимание! Оба вида имущественных вычетов необязательно оформлять одновременно. О том, какой из них использовать первым, целесообразно считать в каждой конкретной ситуации. Обычно сперва получают вычет по стоимости квартиры, а затем – по процентам.

Помимо имущественных вычетов, по ипотечному кредиту возможно получить и социальный возврат. Большинство банковских организаций при выдаче ипотечного кредита заключают договор страхования здоровья и жизни. Это соглашение не является обязательным для гражданина. Зачастую, если он отказывается заключить договор, банки предлагают очень высокие проценты по займу.

Заключив договор страхования жизни, гражданин может получить возврат НДФЛ, если период действия соглашения составляет минимум 5 лет. При этом максимальная сумма вычета ежегодно составляет 120 тысяч рублей. Чтобы получить возврат, необходимо предоставить непосредственно договор страхования, а также платежные документы, подтверждающие перечисление денежных средств в страховую организацию.

Проценты, перечисляемые по ипотечному кредиту, а также по части стоимости объекта недвижимости – это хороший способ, позволяющий понизить расходы на приобретаемое жилье.

Однако по статистике не все граждане применяют данный механизм в полной мере. Основная причина заключается в юридической неграмотности населения.

Поэтому стоит потратить немного времени на изучение механизма, чтобы затем пользоваться всеми возможностями, предоставляемыми государством.

Возврат процентов по ипотеке за несколько лет: как рассчитать налоговый вычет смотрите в этом видео:

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

17 Янв 2020      Виктория М.         528      

Источник: https://PravoZhil.com/ipoteka/lgoty/vozmeshhenie-protsentov-po-ipotechnomu-kreditu.html

Возврат денег за покупку квартиры в ипотеку

Как компенсировать проценты по ипотеке

В общей сложности за квартиру и проценты по ипотеке можно вернуть до 650 000 рублей в течение нескольких лет. 

Если вы работаете официально и получаете «белую» зарплату, то платите подоходный налог  — 13%. Перечисляет его бухгалтерия, а вы получаете зарплату уже без НДФЛ — налога на доходы физических лиц. Каждый год вы отдаете государству внушительную сумму. 

Например, получая официальную зарплату 60 000 рублей, каждый месяц вы выплачиваете налоги на сумму 7 800 рублей. В год это 93 600 рублей. После покупки квартиры эту сумму можно и нужно вернуть! 

В каких случаях можно получить налоговый вычет за недвижимость

  • Строительство или покупка жилья: квартиры, частного дома, комнаты или доли 
  • Покупка земельного участка с жилым домом или под строительство дома
  • Расходы по выплате процентов по ипотечному кредиту 
  • Расходы на отделку и ремонт жилья — только в случае с новостройкой (если приобреталась у застройщика без отделки) 

Вычет НЕ предоставляется 

При покупке недвижимости у взаимосвязанных лиц 

Налоговый вычет не получится оформить, если вы купили квартиру или дом у родственников: супруга, детей, родителей, братьев или сестер, а также у работодателя. Потому что все эти люди считаются «взаимосвязанными лицами», то есть заинтересованными.

Если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета

да, имущественный вычет можно получить только один раз, если приобретали жилье до 2014 года.

А вот с 1 января 2014 года в Налоговый кодекс внесли изменения: если налоговый вычет при покупке недвижимости получен не в максимальном размере (с суммы меньше 2 млн рублей), то его остаток можно дополучить при покупке другого объекта недвижимости. 

Ограничение для одного человека составляет 260 000 рублей за недвижимость и 390 000 рублей по процентам за ипотечный кредит. 

В отличие от вычета по расходам на покупку жилья, вычет по процентам за ипотеку может быть получен только один раз в жизни по одному объекту жилья. 

Какую сумму можно получить

Сумма налога, которую вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: вашими расходами при покупке жилья и уплаченным вами подоходным налогом.

Максимально возможная сумма для расчета налогового вычета – 2 млн рублей, а для процентов по ипотеке – 3 млн рублей

В общей сложности вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей.

Таким образом, до 260 000 рублей можно вернуть из своих налогов при покупке квартиры, а также до 390 000 рублей за выплаченные проценты по ипотеке. То есть купить жилье можно и за 5, и за 10 млн, но государство выплатит 13% только с 2 млн рублей. 

Для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн рублей.

Ежегодно вы можете получить не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком.

Если недвижимость была приобретена в ипотеку

В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений.

Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой 3 млн рублей.

Вернуть с ипотечных процентов вы можете максимум 3 млн рублей x 13% = 390 тысяч рублей.

Если в 2018 году за проценты по кредиту выплачено 10 000 рублей, возместить можно 1 300 рублей. И так не более 390 тысяч рублей за весь срок кредитования. 

Законодательство не накладывает ограничения на число лет возмещения. Если ипотечный договор подписан на 30 лет, то можно ежегодно оформлять вычет по мере уплаты процентов.

В общей сложности за квартиру и проценты по ипотеке можно вернуть до 650 000 рублей в течение нескольких лет. Вы можете сами рассчитать на калькуляторе, какую сумму можете получить.

А если квартира была приобретена в браке

Ограничение налогового вычета для одного человека составляет 260 000 рублей, вычета по кредитным процентам— 390 000 руб.

При этом, если квартира приобретена после 1 января 2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов. 

Супруги имеют равные права на возврат, даже если имя супруга не указано в договоре купли-продажи.

За какое время можно получить вычет

Получить вычет можно только за календарный год, в котором возникло право на него, и за последующие годы. Вернуть налог за годы, предшествующие году возникновения права на вычет – нельзя.

Единственным исключением из этого правила является перенос вычета пенсионером. Пенсионеры имеют право перенести вычет на три года, предшествующих году возникновения права на него.

Если вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Заявить вычет можно и через 10 лет, и через 20 лет после покупки жилья.

Единственное, вернуть подоходный налог вы можете не более чем за три последних года. Например, если вы купили квартиру в 2016 году, а оформить вычет решили в 2019 году, то вы сможете вернуть себе налог за 2018, 2017 и 2016 годы. 

Когда можно подать документы на вычет

Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у вас имеются на руках:

  • платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры, дома или участка
  • документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия

Есть мнение, что подать декларацию для получения вычета можно только до 30 апреля. Это не так. Подать декларацию вы можете в любое время и день года. 

Единственное ваше ограничение заключается в том, что подать декларацию и вернуть налог можно только за 3 предыдущих года. Например, в 2019 году уже нельзя подать декларацию и получить вычет за 2015 год.

За какой срок можно получить налоговый вычет

Декларация на возврат налога всегда подается за целый календарный год (вне зависимости от того, в каком месяце куплено жилье и в какие месяцы были уплачены налоги).

При этом подать декларацию за календарный год можно только по его окончании. Подать декларацию на возврат налога за календарный год до его окончания нельзя.

При этом стоит отметить, что вы можете воспользоваться возможностью получить вычет через работодателя, не дожидаясь окончания календарного года. 

Как получить вычет

Процесс получения вычета состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. В каждой конкретной ситуации есть свою нюансы, поэтому рекомендуем уточнить подробные требования для оформления вычета в налоговой.  

Какие документы нужны

  • Заявление на возврат налога 
  • Документы, подтверждающие ваши расходы
  • Документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ) 

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись сервисом возврата налогов. 

Сервис удобен, если вы не хотите разбираться во всех тонкостях самостоятельно и заполнять документы. Такая услуга — заполнение декларации и подготовка пакета документов — обойдется вам в 1 499 рублей. 

Подайте онлайн-заявку, и вам позвонит налоговый консультант: он подробно расскажет, какие требуются документы.

Чтобы отправить их консультанту, вы можете их отсканировать или просто сфотографировать на смартфон. Консультант сам заполнит декларацию, и вам нужно будет только загрузить её на сайт ФНС, отправить туда по почте или занести лично. Деньги вернутся вам на карту, причем необязательно для этого быть клиентом Сбербанка.   

Прописка в квартире: 5 главных мифов

Источник: https://blog.DomClick.ru/post/nalogovyi-vychet-posle-pokupki-kvartiry-v-ipoteku-kak-poluchit-v-2019-godu

Возврат процентов по ипотечному кредиту: советы и документы в 2020

Как компенсировать проценты по ипотеке

Приветствуем! Можно ли вернуть проценты по ипотеке? Возврат процентов по ипотечному кредиту, в установленном законом размере, производится после возврата части стоимости жилья.

Поэтому возврат стоимости и возврат налога за проценты по ипотеке оформляются, как правило, параллельно.

Давайте сегодня разберемся в этом непростом вопросе, который поможет вам при досрочном погашении ипотеки быстрее рассчитаться за квартиру.

Инструмент, при помощи которого можно получить возврат части средств, которые Вы уплатили за жильё, называется налоговым вычетом. Этот же механизм позволяет частично сделать денежный возврат налога по ипотеке за уплаченные проценты. О том, как получить возмещение налога по ипотеке в обоих этих вариантах вы узнаете далее.

Все граждане России платят налоги. Главный налог, который платят все трудящиеся – это так называемый подоходный налог. Иначе его называют налогом на доходы физических лиц (НДФЛ).

Как правило, граждане не ходят в банк, чтобы выплачивать НДФЛ, не оплачивают подоходный налог в личном кабинете или через мобильное приложение, как это происходит с коммунальными платежами или штрафами за нарушение Правил дорожного движения. Налог за Вас платит работодатель.

Из каждых 10 рублей Вашей зарплаты он платит Вам только 8,7 рубля. А оставшиеся 1,3 рубля работодатель  перечисляет государству. Вы даже можете этого не фиксировать, но из каждых 10 тысяч Вашего заработка 1 300 рублей не попадёт в Ваш карман.

Налоговый вычет за покупку жилья

Таково правило. Но есть исключение из него. Это исключение называется налоговый вычет. Будучи заинтересованным в том, чтобы люди покупали жильё, государство частично разрешает своим гражданам списывать подоходный налог, если граждане потратили зарплату на покупку жилья. Происходит возврат НДФЛ при покупке жилья.

Если Вы покупаете квартиру или дом по ипотечному кредиту, то выплаты по ипотеке, пошедшие на то, чтобы погасить банковские проценты, тоже считаются потраченными на жильё. Гражданин, купивший это жильё, получает налоговый вычет. На этом основании происходит возврат уплаченных процентов по ипотеке.

Начнём с налогового вычета по основной сумме с покупки квартиры или другого жилья, так как прежде чем заявлять возврат с процентов по ипотеке, следует компенсировать основную сумму. Проценты Вы, может быть, вернёте банку досрочно, а основная сумма никуда уже не денется.

Допустим, в 2016 году Вы заработали один миллион рублей. Каждый месяц исправно автоматически платили (через свою организацию-работодателя) по 13 руб. с каждой сотни. За год Вы отдали в казну 130 000 рублей, что как раз и составляет 13 % от налогооблагаемой базы, то есть Вашего годового заработка. И вдруг, в конце года Вы купили комнату в коммуналке за 500 000 рублей.

Вот тут-то государство и предоставляет Вам налоговый вычет. Оно уменьшает на эти 500 тысяч Вашу налогооблагаемую базу и говорит Вам, что Вы должны заплатить подоходного налога 13 процентов не от полной суммы Вашего заработка, а от его суммы минус стоимость купленного жилья, т.е. вам должны вернуть 65000 рублей, ранее оплаченных работодателем ваших налогов.

Это позволяет вернуть 13 процентов налогового вычета.

Так работает налоговый вычет. В принципе.

Порядок расчёта налогового вычета

При переходе к конкретным расчётам приходится учитывать целый ряд ограничений, не позволяющих так просто получить 13 процентов от покупки квартиры в ипотеку.

  • Государство устанавливает предел налогового вычета. Он не может превышать сумму в два млн. руб. на стоимость жилья и три млн. на проценты по ипотечному кредиту. 13 процентов от этих сумм составляют 260 тыс. и 390 тыс руб. соответственно. Значит, максимальный полученный возврат составит 650 тысяч рублей. И ни копейкой больше. А вот меньше – запросто.
  • Государство не согласно возвращать Вам больше, чем Вы уже заплатили. То есть если Вы заработали миллион, купили жильё на полмиллиона, то вычет составит полмиллиона, а тринадцать процентов от него – 65 000 рублей. А если наоборот – заработали полмиллиона, а жилья купили на миллион? Может быть, Вы копили несколько лет или тёща помогла ускорить процесс покупки. Ваш возможный вычет за текущий год составит столько, сколько подоходного налога Вы заплатили в этом году, то есть 13 процентов от 500 тысяч – это 65 тысяч рублей. Справедливости ради надо сказать, что когда в следующем году Вы заработаете ещё полмиллиона и, соответственно, заплатите ещё 65 тысяч подоходного, государство вернёт Вам эти деньги, таким образом, весь причитающийся налоговый вычет в 130 тысяч от 500 тысяч вы выберете за 2 года.

Вернуть налог за ипотеку могут оба супруга, если квартира приобреталась на двоих. При этом неважно кто оплачивал ипотеку.

Распределение  будет при покупке по долевой собственности – в соответствии с долями каждого супруга.

При покупке квартиры в совместную собственность – согласно заявлению от мужа и жены по величине их доли (30% на 70% или 90% на 10% и т.д.).

При этом если один из супругов уже получал вычет, то доля второго не может быть больше 50% от причитающегося вычета. Вторые 50% никто не получит, т.к. ранее супруг вычет уже получал по другой квартире.

Пример: Супруги купили квартиру в совместную собственность стоимостью 5 млн. руб. Их доли согласно заявлению составили 50 на 50. Итого, каждый из супругов может получить налоговый вычет от 2,5 млн. т.к. порог по законодательству 2 млн., то каждый из супругов получит по 260 тыс. руб.

При этом если супруга доход не получает (в декрете или домохозяйка и т.д.), то можно написать супругу в заявлении на распределении вычета долю 100%, а супруге 0%.

В дальнейшем супруга не теряет право на налоговый вычет и если она пойдет на работу, то сможет подать новое заявление с другим распределением долей.

Налоговый вычет на проценты по ипотеке распределяется между супругами произвольно в соответствии с заявлением и неважно кто реально оплачивает ипотеку. Каждый год при подаче заявления нужно будет указывать нужное соотношение долей, чтобы вернуть налог за ипотеку максимально возможный.

Необходимые документы

Для вычета нужно подготовить и представить в территориальную инспекцию федеральной налоговой службы (ИФНС) по месту Вашей постоянной регистрации пакет документов. Вам предстоит подготовить три группы документов:

  • Основные документы
  • Документы по собственности на жильё
  • Документы на Ваш ипотечный кредит, для пересчёта НДФЛ по ипотеке.

К числу документов первой группы относятся:

  1. Паспорт. Лучше иметь с собой копию. Обычно паспорта достаточно для определения индивидуального номера налогоплательщика (ИНН). На всякий случай, подайте через налоговую инспекцию заявление о выдаче Вам Свидетельства о постановке на налоговый учёт. Паспорт отдавать не надо, только показать.
  2. Заявление на возврат подоходного налога. В этом заявлении указываются реквизиты Вашего банковского счета. Скачать можно у нас на сайте.
  3. Справка по форме 2-НДФЛ. Эту справку Вы можете получить в бухгалтерии по месту работы. В этой справке отражаются суммы начисленного и удержанного с Вас подоходного налога (НДФЛ). Именно эта сумма и подлежит возврату.
  4. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. У нас можно скачать электронный образец и саму эту форму и, если у Вас одно место работы и стабильная зарплата, Вы без труда заполните её самостоятельно. В сложных случая лучше воспользоваться помощью профессионалов.

Вторая группа – это документы на жильё. В базовом случае таких документов всего три:

  1. Договор купли-продажи жилья. В нём должна упоминаться сумма, за которую объект приобретён.
  2. Акт приёма-передачи объекта, подписанный обеими сторонами.
  3. Свидетельство о регистрации в госорганах права собственности на объект.

С собой обязательно иметь оригиналы и, на всякий случай, копии, чтобы оставить их в инспекции.

И, наконец, третья группа – документы по кредиту. Напомним, что сначала оформляются документы по компенсации затрат на приобретение жилья, и только потом – происходит возврат налога при покупке недвижимости в ипотеку. В третьей группе всего два документа:

  1. Кредитный договор между Вами и банком, осуществляющим Ваше кредитование. Для того чтобы получить возврат налога за покупку квартиры в ипотеку, в нём обязательно должен быть упомянут целевой характер кредита – на приобретение жилья. Предусматривает ли Ваша ипотека возврат 13 процентов – зависит не от банка, а от Вас и Вашего работодателя. Неотъемлемая часть договора – график платежей, которые Вы обязуетесь уплачивать, с выделением в платежах сумм погашения тела долга и уплаты процентов по кредиту.
  2. Справка из банка о прошедших в течение года платежах, с обязательной расшифровкой сумм погашения тела и обслуживанию кредита. Для возврата процентов с ипотеки, на проценты по ипотеке нужна расшифровка. Обратитесь в Ваш банк, и он выдаст Вам справку на специальном бланке. Данные из справки могут отличаться от графика из договора, например при досрочном погашении кредита. Выплата денег при досрочном погашении ипотеки происходит по уточнённому графику.

Имейте с собой копии документов, будьте готовы приложить их к заявлению на возврат НДФЛ за приобретение жилья и возмещение процентов по ипотеке.

После подачи заявления, налоговая инспекция начнёт рассмотрение Вашего случая. Проверка обоснованности возврата подоходного налога занимает от двух до четырёх месяцев. После чего, при положительном решении, деньги поступят на Ваш счёт.

Кому положен вычет, а кому нет

Существует несколько категорий граждан, кто может получить налоговый вычет:

  1. Получает его впервые
  2. Имеет официальную «белую» зарплату с отчислениями НДФЛ
  3. Иностранцы, резиденты РФ (живут и работают в России от 183 дней в году).
  4. Получающие иной доход, облагаемый по ставке 13% НДФЛ.

Не могут получить вычет:

  1. Безработный, пенсионеры и граждане с неофициальным доходом, женщины в декретном отпуске.
  2. Предприниматели со специальными формами налогообложения.
  3. Ранее получавшие вычет.
  4. Владельцы недвижимости приобретенной за счет средств других граждан (должно быть документально подтверждено чеками, расписками и т.д.).
  5. Нерезиденты
  6. Покупатели, если приобрели недвижимость у близких родственников или опекунов.

Если вы женщина и ранее получали налоговый вычет, а затем ушли в декрет, но у вас еще остался лимит налогового вычета, который вы можете получить, то после выхода из декретного отпуска вы снова можете продолжить его получать.

Возвращение ндфл по ипотеке имеет ряд сложных моментов, но, поверьте, списание части основного долга за счет этих выплат будет серьезным подспорьем. Тем более что, если вы не хотите гасить этими деньгами ипотеку, то всегда их можно потратить на ремонт или другие важные вещи, ведь данный вычет просто приходит на ваш счет и вы можете им распоряжаться по своему усмотрению.

Источник: https://ipotekaved.ru/vichet/vozvrat-procentov-po-ipotechnomu-kreditu.html

Возврат процентов по ипотеке в налоговой: когда можно получить возврат налога по процентам по ипотечному кредиту (уплаченные НДФЛ)

Как компенсировать проценты по ипотеке

Законодательство дает возможность получить вычет на приобретенное жилье и на уплаченные проценты. Причем последовательность нигде не оговорена, вы можете сами выбрать, как поступить:

  • получить сначала вычет на жилье;
  • получить сначала вычет на проценты;
  • получить оба вычета одновременно, но в этом случае у вас должна быть соответствующая сумма налогооблагаемого дохода.

Как правило, покупатели стараются сначала обратиться за вычетом на жилье, но это лишь сложившийся обычай, закон не прописывает ограничений. Вы даже можете получить вычет на жилье по одной квартире, а возврат процентов с ипотеки — по другой (письмо ФНС России от 21.05.2015. № БС-4-11/8666).

Но есть условие — кредит обязательно должен быть целевым. В условиях договора должно быть указано, что кредит выдан банком исключительно на строительство или приобретение жилой недвижимости на территории России. Если кредит вы взяли под строящийся дом, подоходный налог с процентов по ипотеке вы сможете получить, только когда дом достроится.

Еще один нюанс – вы сможете оформить возврат уплаченных процентов по ипотечному кредиту при условии, что купили квартиру не у близкого родственника. Иначе налоговая не вернет вам НДФЛ (пп. 11 п. 2 ст. 105.1 НК РФ).

Сумма налога, который вы можете вернуть по ипотечному кредиту, зависит от года, когда был оформлен кредит. Если ипотечный кредит был получен до 2014 года, вы можете уменьшить сумму дохода на все проценты. Даже если вы потом рефинансировали этот кредит, сумма возврата НДФЛ останется не ограниченной (п. 4 ст. 220 НК РФ).

Если кредит вы брали после 1 января 2014 года, возврат процентов с ипотеки получите максимум на 3 млн рублей. Это же ограничение будет действовать, если вы рефинансируете такой кредит. Получается, что максимальная сумма процентов по ипотеке, которую вы можете вернуть из бюджета: 3 000 000 руб. x 13% = 390 000 рублей.

Например, вы оформили кредит, по которому в общей сложности выплатили 3 770 000 рублей на проценты. Если этот кредит был оформлен до 2014 года, государство вернет вам: 3 770 000 х 13% = 490 100 рублей. А если вы оформили его после 2014 года, государство позволит вам вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке на сумму 3 млн — 390 тысяч рублей.

Вычет не может превысить налогооблагаемые доходы. Если положенный по закону возврат НДФЛ с процентов по ипотеке будет больше налогов, уплаченных за прошлый год, получение остатка перейдет на следующий год.

Например, если в 2018 году вы получили 1,3 млн налогооблагаемого дохода, а ипотечных процентов за этот период заплатили 1,5 млн рублей.

В этом случае государство позволит вам вернуть налог с 1,3 млн рублей процентов по ипотеке. Оставшиеся 200 тысяч рублей вы будете заявлять к вычету уже в 2019 году.

За 2018 год возврат НДФЛ с процентов по ипотеке составит 169 тысяч рублей (1,3 млн руб. х 13 %).

Вы не сможете получить вычет в той части расходов на приобретение квартиры, которые были оплачены оплаченных за счет средств работодателя, материнского капитала или из бюджетных средств (п. 5 ст. 220 НК РФ).

Если вы рефинансировали кредит, вычет можно получить и по новому договору.

Вы можете рефинансировать кредит неограниченное количество раз, но для получения вычета должно быть соблюдено одно обязательное условие – в каждом следующем кредитном договоре должна быть отсылка к самому первому документу. Если в новом договоре не будет привязки к первоначальному кредиту на ипотеку, вы не сможете вернуть проценты.

Когда можно получить возврат налога по процентам по ипотеке

Момент получения вычета зависит от того, когда вы зарегистрировали право собственности. Если вы купили квартиру в новостройке, право на получение вычета по процентам по ипотеке возникнет у вас с того года, когда вы зарегистрируете право собственности на жилье или подпишете акт о передаче квартиры.

Допустим, вы купили квартиру в 2016 году. Застройщик ввел дом в эксплуатацию в 2018 году и тогда же вы подписал с вами акт о передаче. Значит, обратиться за вычетом вы можете с 2018 года, но при этом вправе включить в сумму к возврату все проценты, включая, что выплачивали в 2016–2017 годах.

Ограничений по времени на возврат процентов по ипотеке нет. Вы вправе подать декларацию и документы еще в процессе выплаты или через несколько лет после погашения процентных начислений.

Например, если вы взяли ипотечный кредит на приобретение квартиры и зарегистрировали право собственности на нее в 2016 году, могли бы оформить возврат процентов по ипотеке уже в 2017 году.

Если вы этого не сделали, можете оформить возврат в любой момент – хоть в 2030 году, если вам так заблагорассудится.

А вот для налога на доходы ограничения есть – вы сможете вернуть его в течение трех лет по окончании того года, когда он был уплачен.

Допустим, вы хотите получить возврат процентов по ипотеке из суммы налога, который уплатили в 2017. У вас есть на это время – до конца 2020 года.

Если решите обратиться за возвратом позже – допустим, в 2022 году, проценты по ипотеке за 2017 год вернуть уже не получится, но вы сможете вернуть налог, уплаченный в последующем.

Как вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке через налоговую

Вернуть проценты по ипотеке через налоговую можно по окончании года, в котором вы уплатили проценты. Для этого нужно заполнить и подать в ИФНС налоговую декларацию 3-НДФЛ.

По общему правилу такую декларацию подают не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором возникло право на вычет.

Но если вы подаете ее исключительно ради получения налоговых вычетов, можете сделать это в любой момент – до или после 30 апреля.

К заполненной и подписанной декларации надо приложить документы, подтверждающие ваше право на возврат процентов по ипотеке в налоговой:

  • копию договора купли-продажи недвижимости;
  • копию документа, подтверждающего регистрацию права собственности — если купили квартиру или участок до 15 июля 2016 года, это будет свидетельство о регистрации права, если регистрировали право позже, приложите выписку из ЕГРН;
  • копию акта приема-передачи, если купили квартиру в новостройке – его будет достаточно, право собственности может быть зарегистрировано и позже;
  • копию кредитного договора;
  • документы, подтверждающие оплату процентов — квитанции, справку банка о размере уплаченных по кредиту процентов;
  • если рефинансировали первоначальный кредит и в новом кредитном договоре есть отсылка к первому документу, которая даст вам право на возврат, надо приложить копию второго кредитного договора.

Как вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке через работодателя

Возвращение выплаченных процентов через работодателя будет происходить в течение календарного года, в котором вы будете платить проценты – то есть у вас будет право на вычет. Второе обязательное условие – вы будете получаете доходы, облагаемые подоходным налогом по ставке 13%.

Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке у работодателя вы будете получать каждый месяц небольшими частями – бухгалтерия перестанет удерживать с вас налог и зарплата станет чуть больше. Поэтому мало кто выбирает такой вариант получения вычета – обычно проще и выгоднее получить сумму за весь год, а не дробить ее помесячно.

Кроме того, это не очень удобный вариант еще и потому, что придется ежемесячно обращаться в налоговую, чтобы получить уведомление, которое подтверждает ваше право на возврат 13 % с процентов по ипотеке.

Работодатель действует как ваш налоговый агент – производит за вас отчисление налогов в бюджет, и ему нужно основание, чтобы временно перестать удерживать с вас НДФЛ. Этим основанием как раз и будет уведомление.

ИФНС выдаст его после предоставления налоговой декларации и документов из банка, а значит вам придется ежемесячно собирать все эти бумаги для налоговой.

Но если вам по какой-то причине все-таки удобнее получать вычет через работодателя, надо будет написать на имя руководителя заявление в свободной форме и приложить к нему уведомление из налоговой.

Источник: https://J.Etagi.com/ps/vozvrat-procentov-po-ipoteke/

Как вернуть налог с уплаченных процентов по ипотечному кредиту

Как компенсировать проценты по ипотеке

При покупке квартиры в ипотеку человек получает право затребовать с налоговой инстанции вычет не только по основному долгу, но и по процентам, выплаченным по кредитным обязательствам.

Возврат суммы осуществляется только при получении целевого вида кредитования: на покупку квартиры, дома или на постройку последнего.

При желании затребовать возврат процентов по своей ипотеке необходимо подготовить пакет документации и предоставить его в уполномоченный орган.

В ЧЕМ СУТЬ ИПОТЕЧНОГО ВЫЧЕТА

Ипотечный вычет позволяет минимизировать налогооблагаемую базу или же возвратить платеж за предыдущие периоды. Для получения человеку потребуется иметь постоянное место работы. Фактически, если ему банковское учреждение одобрило кредит, значит он уже официально подтвердил свою трудовую занятость.

Важно! Ипотечный вычет – это возврат денежных средств от общей стоимости приобретенного объекта недвижимости. Сделка позволяет возвратить 13% от суммы. При обращении в налоговую инстанцию нужно знать несколько ограничений.

Регламентирует вопрос по предоставлению налогового вычета глава 23 НК России. Сама же процедура по оформлению указывается в соответствующих нормативных документах. Согласно ПП все люди, у которых имеется официальная зарплата и отчисления в государственные фонды, вправе возвратить указанную сумму.

Перечисление может быть как в единовременном порядке, так и ежемесячно за счет отсутствия налогов по бухгалтерии. Гражданину возвращаются средства не от кредитного учреждения, а от государства.

Подача заявления на получение возмещения НДФЛ по процентам по ипотечному кредиту осуществляется в любой момент после возникновения права на истребования. В частности, это год ввода дома в эксплуатацию (если новостройка) или же договор купли-продажи. С этого дня заемщик может в любое время запросить возврат пока является собственником помещения.

ПОЧЕМУ ВОЗВРАЩАЕТСЯ 13% ОТ СУММЫ КРЕДИТА

Работодатели ежегодно от лица человека подают заполненную декларацию о доходах.

Гражданин при желании сделать возврат процентов с процентов по своей ипотеке должен также подать декларацию, где уточнить все доходные операции за прошедший период.

Для возврата по ипотеке также потребуется предоставить пакет документов. От общей суммы, указанной в декларации, рассчитывается и ежемесячная выплата по возврату налога по ипотеке.

Справка. 13% – это фиксированная ставка, указанная в налоговом законодательстве. Такой эквивалент аналогичен подоходному налогу, который оплачивает каждый трудоустроенный человек.

Покупатели вправе возвратить часть денежных средств, уплаченных в качестве НДФЛ, несколькими методами:

– возврат средств при приобретении объекта недвижимости;
– уменьшение расходных операций по оплаченной ипотеке.

Первый тип выплаты доступен не только заемщикам, но и тем, кто приобрел квартиру без привлечения ипотечных программ. Право на получение дает правоустанавливающий документ на объект собственности.

СУЩЕСТВУЮЩИЕ НЮАНСЫ ПРИ ВОЗВРАТЕ ПРОЦЕНТОВ ПО ИПОТЕКЕ ПРИ ПОКУПКЕ КВАРТИРЫ

Каждый человек должен помнить о некоторых нюансах, с которыми он может столкнуться:

1. Если квартира приобретена до 2014 года, то человек может получить проценты в неограниченном количестве. Если же после, то сумма ограничивается 360 000 рублей.

2. Если необходимо получить вычет в 2019 году по ипотеке от банка на новостройку, то оформлять легче через работодателя. Связано это с тем, что законодательство не позволяет возвращать сумму до сдачи объекта в эксплуатацию и за предыдущий период, если сделка совершилась в текущем году. Если оформлять через работодателя, то можно оформить и по ДДУ и за текущий период.

3. Воспользоваться правом выплаты может человек только официально трудоустроенный, с зарплаты которого происходят вся оплата ФСС и налогов.

4. Возвратить сумму можно только по уже выплаченным процентам в банке.

5. Имеется возможность возвратить вычет как за ипотеку, так и за проценты, начисленные на остаток долга и выплаченные клиентом. Для этого должна быть заработная плата, с которой исчисляется налогообложение.

При желании возвратить средства необходимо учитывать несколько нюансов.

КТО ИМЕЕТ ПРАВО НА ВОЗВРАТ ПРОЦЕНТОВ ПО ИПОТЕКЕ

Вернуть проценты по ипотеке может основной собственник и заемщик. Созаемщик, если он не имеет там доли владения, не может обратиться за возвращением средств.

Супруга также имеет право возместить расходы, если заявлена в качестве второго владельца объекта недвижимости.

При этом выплата осуществляется только официально трудоустроенным налогоплательщикам в сумме, не превышающей уплаченного подоходного налога.

НЕОБХОДИМЫЕ ДОКУМЕНТЫ НА ВОЗВРАТ ПРОЦЕНТОВ ПО ИПОТЕКЕ

Чтобы выплатить средства налоговой потребуется существенный пакет документов для ознакомления. В частности:

– заявление, установленного формата;- акт приема-передачи;- договор по купле-продаже;- документы из банка о своевременной оплате ипотечного кредита, в том числе если это досрочное погашение;- квитанции, уточняющие перечисление или внесение денежных средств на счет застройщика;- паспортные данные;- сведения из единого реестра;- справка формата 2 НДФЛ с места трудоустройства- кредитный документ и справка об уплаченных процентах;

– реквизиты из банковского учреждения для перечисления компенсации.

Этот пакет документов актуален для людей, желающих получить денежные средства единовременным образом, а также для тех, кто желает получить возврат через работодателя.

КАК ВЕРНУТЬ ПРОЦЕНТЫ ПО ИПОТЕКЕ ЧЕРЕЗ НАЛОГОВУЮ — ПОШАГОВАЯ ИНСТРУКЦИЯ

Сделать возврат за погашенную процентную ставку возможно по следующему алгоритму действий:

– посетить отделение уполномоченной инстанции по месту регистрации или пребывания человека;- предоставить полный пакет документов и заполнить заявление установленного образца;- ожидать решения по заявке в течение 60 дней;

– через еще один месяц происходит зачисление на указанные реквизиты.

Весь пакет документов подается в единственном экземпляре. Нужно заблаговременно снять копию, а уже затем посетить уполномоченную инстанцию.

Сделать подачу заявления возможно и дистанционным методом – через портал Налоговой инстанции, авторизовавшись на портале Госуслуг.

Там достаточно найти пункт «заявление на имущественный вычет», заполнить представленный формат заявки и приложить документы, объем которых не должен превышать 10 Мегабайт. В ином случае, налоговая инстанция не будет рассматривать возможность уплаты компенсации.

Алгоритм действий при дистанционной подаче заявления:

1. Необходимо завести личный кабинет на сайте Налог.ру. Заполнять данные легче всего на представленном ресурсе, так как там уже прогружены все доходы и лимиты, года и остатки. Камеральная проверка может затянуться, если заполнять ее от руки, а не на сайте.2.

Необходимо собрать полный пакет документов и отсканировать его.3. Заполнить декларацию, авторизовавшись в личном кабинете.4. Необходимо приложить заявление, установленного формата. Там в обязательном порядке должны содержаться реквизиты банковской карты.

5.

Далее нужно ожидать окончания камеральной проверки.

Как правило, срок рассмотрения 2 месяца, но иногда уполномоченная инстанция и раньше решает вопрос о возврате части уплаченных средств.

СРОКИ ВОЗВРАТА ПРОЦЕНТОВ ПО ИПОТЕКЕ

Многих интересует вопрос, а сколько по времени совершается возврат за прошлые год или два. На рассмотрение заявления налоговой инстанции дается 2 месяца. После чего уполномоченный орган обязан предоставить ответ. При положительном исходе событий денежные средства направляются на указанные банковские реквизиты.

Справка для работодателя формируется за месяц после подачи полного пакета документов. После получения документа человек должен обратиться в бухгалтерию предприятия и подать там заявление. С этого месяца зарплата будет приходить в полном объеме.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Сделать возврат денежной суммы можно в любой момент времени после возникновения права на затребование. Для этого необходимо подать заявление и указанный пакет документов в налоговую инстанцию по месту регистрации или проживания человека. Обязательно на руках заемщик должен иметь кредитную документацию и номер счета для перечисления денежных средств от уполномоченной организации.

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5b9f591b1ad72800aeaa47d2/kak-vernut-nalog-s-uplachennyh-procentov-po-ipotechnomu-kreditu-5df088b8e882c300b08a927e

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.